공인 및 비 정규 연금의 차이 | 유자격 연금과 비 자격 연금 비교
주요 차이점 - 자격 요건과 비 자격 연금
연금은 정기적 인 인출이 이루어지는 투자입니다. 연금에 투자하려면 투자자는 즉시 많은 돈을 투자해야하며 일정 기간 동안 인출해야합니다. 연금은 자격을 갖춘 사람과 자격이없는 사람으로 나눌 수 있습니다. 유자격 연금과 비 자격 연금의 주요 차이점은 유자격 연금은 세금 공제 를받을 수있는 연금이며, 비 자격 연금 은 세금 공제를받을 자격이없는 연금 투자자는 이미 설립 초기에 기금에 세금을 납부했기 때문입니다.
목차
1. 개요 및 주요 차이점
2. 공인 연금은 무엇입니까?
3. 비 규정 연금이란 무엇입니까?
4. 나란히 비교 - 자격 요건과 비 자격 요건 연금
5. 요약
공인 된 연금이란 무엇입니까?
공인 연금은 세금 공제를받을 수있는 연금이라고합니다. 국세청 (Internal Revenue Service, IRS)에 따르면, 연금이 분배 될 때 소득세가 부과됩니다. 유자격 연금제도가 과세 소득을 축적하고 매력적인 세금 혜택을 제공하기 때문에 매력적인 투자 옵션으로 간주됩니다.
자격을 갖춘 연금의 예가 아래와 같습니다.
IRA (Individual Retirement Account)
IRA를 통해 투자자는 고용주, 은행 또는 투자 회사를 통해 설정된 계좌에 퇴직 저축을 위해 일정 금액의 돈을 투자합니다. IRA에서는 펀드가 다른 투자 옵션으로 분산되어 수익을 창출합니다. 널리 사용되는 IRA에는 크게 두 가지 유형이 있습니다. 기존 IRA와 Roth IRA입니다.
전통적인 IRA
이 경우 기금은 인출 될 때까지 과세되지 않습니다. 은퇴 기간이 끝나기 전에 자금이 인출되면 보험 회사에 10 %의 벌금이 부과됩니다. 퇴직 후 세율이 낮 으면 더 유리합니다.
로스 IRA
로스 IRA에서 연례 기부는 세후 기금으로 이루어집니다. 퇴직시 철수시 세금은 부과되지 않습니다. 따라서 퇴직 시점에 세율이 더 높으면이 옵션은 기존 IRA에 비해 더 유리합니다. (k) 계획 401 (k) 계획은 고용주가 세제 기준에 따라 피고용자에게 급여 연기 기부를하기 위해 설립 한 투자 계획입니다.<3 403 (b) 계획
403 (b) 계획은 403 (b) 항의 공립학교 직원 및 비과세 단체의 퇴직 계획이다. 이것은
Tax Sheltered Annuity (TSA) 플랜
이라고도합니다.
그림 01: 401 (k)는 널리 사용되는 자격있는 연금 중 하나입니다. 비 자격 연금이란 무엇입니까? 비 자격 연금은 투자자가 초기에 기금에 대해 이미 세금을 납부했기 때문에 세금 공제 대상이 아닌 연금입니다. 이자가 인출 된 경우에만 적립 된이자 만 과세 대상입니다. 투자자가 원금을 인출하기로 결정하면 동일한 세금이 부과되지 않을 것입니다. 다음은 비 자격 요건 연금의 몇 가지 예입니다.
주식
주식은 회사의 소유권을 나타내는 투자입니다. 보통주와 선호주가 주요 유형입니다. 일반 주주는 투표권을 가지지 만 우선주 주주는 그렇지 않습니다.
뮤추얼 펀드 (Mutual Funds)
뮤추얼 펀드 (mutual fund)는 상호 투자 목표를 공유하는 많은 투자자들로부터 자금을 모으는 투자 수단이다. 뮤추얼 펀드는 펀드 매니저가 관리합니다. 펀드 매니저는 주식, 채권 및 단기 금융 상품 등 다양한 옵션에 투자하여 자본 이득을 얻습니다.
공인 연금과 비 자격 연금의 차이점은 무엇입니까?
- 자격이 부여 된 연금과 자격이없는 연금
자격을 갖춘 연금은 세금 공제를받을 수있는 연금이라고합니다.
비 자격 연금은 세금 공제를받을 수없는 연금입니다.
반대
적격 연금은 세전 투자입니다. |
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| 비 정규 연금은 세후 투자입니다. 예 | IRA, 401 (k) 및 403 (b) 플랜은 유자격 연금에 대한 보편적 인 사례입니다. |
| 주식 및 뮤추얼 펀드는 널리 사용되는 비 자격 연금입니다. | |
| 국세청 제한 | 국세청은 적격 연금에 대한 연간 기여금을 제한합니다. |
| 연례 기부금의 국세청 한도는 비 적격 연금에 적용되지 않습니다. | |
| 요약 - 자격 요건과 자격 요건없는 연금 비교 | 자격 및 비 정규 연금의 주요 차이점은 연금이 세금 공제 대상인지 (자격 연금) 아니면 세금 공제 대상인지 (비 자격 연금). 투자자가 59.5 세 미만인 경우 두 가지 유형의 연금 유형 모두 조기 인출에 대해 10 %의 벌금이 부과됩니다. 또한 투자자는 연금이 자격을 갖추 었거나 자격이 없는지 여부와 관계없이 70.5 세가되면 기여금을 납부해야합니다. |
| 참고 문헌: | |
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